税理士のための

マッチングサイトを活用した事業承継M&A
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目次

はじめに 
第1章 会計事務所こそ事業承継M&Aの救世主
 1 中小企業の事業承継の行く末は……
 2 小規模企業のM&Aを阻む壁
 3 小規模のM&Aのサポートこそ会計事務所が取り組むべき業務

第2章 M&Aの基礎知識
 1 M&Aの流れ
 2 M&Aアドバイザーとは?
 3 仲介とファイナンシャル・アドバイザー(FA)の違い
 4 M&Aアドバイザー以外のM&A関連業務

第3章 事業承継M&Aの最大の壁 買い手先の探し方
 1 M&A仲介会社の買い手先の探し方とは
 2 「自ら探さない選択」こそ会計事務所がとるべき道
 3 M&Aマッチングサイト活用のメリット・デメリット

第4章 M&Aマッチングサイトを活用して 買い手を探そう!
 1 顧問先から相談を受けたら:経営者の背中を押しましょう!
 2 M&Aアドバイザリー業務を行う前に:M&Aアドバイザリー契約を
   締結しよう!
 3 M&Aマッチングサイト登録の前に:事前準備を必ずしよう!
 4 M&Aマッチングサイトへの登録:案件情報を登録しよう!
 5 顧問先の情報を守れ:守秘義務契約を締結しよう!
 6 候補先と効率よく交渉を:企業概要書を提出しよう!
 7 売り手と買い手候補先のお見合い:トップ面談を実施しよう!
 8 買い手候補先の条件は?:意向表明を確認しよう!

第5章 買い手と交渉してM&Aをまとめよう!
 1 M&Aを進めるうえでの基本的な条件の確認:基本合意を締結
   しよう!
 2 買い手候補先からの調査を受ける:デューデリの受入準備を
   しよう!
 3 M&Aで交渉する諸条件:最終的な条件を確定させよう!
 4 契約書を取り交わす:最終譲渡契約を締結しよう!
 5 M&A完了の儀式を執り行う:クロージング業務でM&Aを 成立
   させよう!

第6章 事業承継M&Aのもう1つの壁 売買価格の決め方
 1 税務上の株価はM&Aでは使えない?
 2 売買価格はどう決まる?
 3 デューデリって何をやるの?
 4 石田税理士はどのように株価評価を行ったのか?

第7章 M&Aマッチングサイトを活用した 事業承継M&Aの事例
 1 ケース1 息子が会社にいるにもかかわらず将来を見据えて
   M&Aへ
 2 ケース2 脱サラして起業するサラリーマンが廃業寸前の会社を
   救う
 3 ケース3 清算・廃業の準備から一転M&Aで会社の存続へ
 4 ケース4 債務超過の会社をM&Aで譲渡することで借金清算へ
おわりに 


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著者プロフィール

【著者紹介】
小木曽 正人(おぎそ まさと)
小木曽公認会計士事務所 公認会計士・税理士
1975年愛知県稲沢市生まれ。2004年より有限責任監査法人トーマツにて,財務デューデリジェンス,株式価値評価といったM&A関連業務を扱う部署に所属。2012年12月に株式価値評価,M&A,事業承継に特化した小木曽公認会計士事務所を設立。
著書に,『事業承継・相続対策に役立つ 家族信託の活用事例』
(清文社,2016年,共著)があるほか,会計事務所向けM&Aアドバイザー養成講座の講師を務める。