- 本の紹介
- 新たなビジネスとして相続業務に携わろうと考えている人を対象に、相続実務の概要、実務手続の流れ、専門家・業者との連携方法など、必要な基礎知識と実務のポイントを解説。
目次
資産承継を総合的に支援する
相続コンサルタントの実務マニュアル
目次
はじめに
第１章 相続コンサルタントの定義と仕事
１ 相続コンサルタントとは
２ 相続コンサルタントがおさえておくべき相続実務手続の流れ
３ 相続コンサルタントに必要な視点
４ 相続コンサルタントに求められるスキル
５ 相続コンサルタントとしての仕事の対価
６ 相続コンサルタントは専門家・業者を兼ねているほうがよい
７ 専門家・業者と連携の方法
８ 相続コンサルタントが注意したい士業法上の業務独占規定
第２章 相続コンサルタントの営業
１ 相続コンサルタントとしての営業のポイント
２ リアル場面での営業
３ インターネットによる営業
４ 問い合わせ・受注，次につなげる営業
５ 相続コンサルタントの営業に王道はない
第３章 相続人調査と相続財産調査
１ 遺言の有無を確認する
２ 相続人調査とは
３ 相続人調査における相続コンサルタントの役割点
４ 法定相続人と順位，並びに法定相続割合
５ 代襲相続について
６ 相続人調査で必要な戸籍収集の範囲
７ 戸籍の見方
８ 相続人調査を専門家に委ねたほうがよいケース
９ 相続関係説明図を作成する
10 相続財産調査とは
11 相続財産調査における相続コンサルタントの役割
12 円満・円滑な遺産分割のための相続財産調査
第４章 遺産分割協議と協議書の作成
１ 遺産分割協議と協議書作成の必要性
２ 遺産分割協議における相続コンサルタントの役割
３ 遺産分割協議の時期と協議に入る前に注意すべきポイント
４ 相続放棄と限定承認
５ 実際の遺産分割協議と遺産分割協議書作成のポイント
第５章 遺産名義変更
１ 遺産名義変更の基本事項
２ 遺産名義変更と相続コンサルタントの役割
３ 不動産の名義変更
４ 預貯金の名義変更又は解約・払戻手続
５ 有価証券・投資信託の名義変更手続(上場会社の株式の場合）
６ 生命保険(簡易保険）の手続き
７ 普通自動車の名義変更
８ その他の財産の名義変更
第６章 相続税の概要
１ 相続税の現状と動向
２ 相続税に対する相続コンサルタントの役割
３ 相続税申告の要否
４ 法定相続人の確定
５ 相続税の申告の流れ
６ 相続財産の把握
７ 遺言書の有無
８ 税理士への税務申告書作成の依頼
９ 納税資金準備の支援
10 申告先と申告期限
11 納付の方法
12 税務調査
第７章 課税対象財産の評価方法
１ 税理士との上手な連携のために必要なこと
２ 財産評価における相続コンサルタントの役割
３ 土地の評価
４ 家屋の評価
５ 預貯金の評価
６ 有価証券その他金融資産の評価
７ 生命保険の評価
８ 退職手当金の評価
９ その他の財産の評価
第８章 相続税の計算
１ 相続税の計算における相続コンサルタントの役割
２ 相続税の計算の流れと方法
３ 相続税の計算の事例
第９章 遺言作成
１ 遺言作成支援にあたって必要な３つの視点
２ 遺言作成と相続コンサルタントの役割
３ 公正証書遺言作成支援手続
第10章 相続対策
１ 相続対策とは
２ 相続対策における相続コンサルタントの役割
３ ３つの相続対策
４ 生前贈与
５ 贈与税の概要
６ 教育資金の一括贈与に係る贈与税の非課税措置
７ 小規模宅地等の特例の活用
８ その他の対策例
９ 次世代想いの相続対策
おわりに
【巻末資料１】関連条文
【巻末資料２】土地及び土地の上に存する権利の評価についての
調整率表(平成19 年分以降用）
著者プロフィール
東 優（ひがし まさる）
行政書士法人優総合事務所 代表社員，株式会社優オフィス 代表取締役。
昭和51年愛知県生まれ。
福島大学行政社会学部卒業。
名古屋市社会福祉協議会勤務を経て，平成17年行政書士東優事務所を開設し独立。
福祉分野から行政書士に転身した経歴を武器に，前職からの人脈，インターネット，自ら企画，開催した相続・遺言セミナー等を通じて顧客を獲得。
開業から現在までの９年間に1,000件を超える遺言・相続手続案件を経験。
平成25年より行政書士法人化し，東京，名古屋，豊田に事務所を展開し業務を行っている。
相続・遺言関連の各種セミナー講師を務めるなど多数の講演実績あり。
著書：
『いざというとき困らない遺産相続』（西東社，2010年），
『～もしもの時に伝えておきたいこと～エンディングノート』（監修）（リベラル社，2014年）
祖父江 慶彦（そぶえ よしひこ）
上名古屋税理士法人 代表社員・税理士，ファイナンシャル・プランナー。
昭和37年愛知県生まれ。
名古屋経済大学大学院法学研究科卒業。
昭和61年より会計事務所に勤務し，多くの法人や個人を担当し，法人税や相続税，所得税，消費税などの実務経験を重ねる。
平成18年に祖父江会計事務所を開業。
平成19年より２年間，税理士業務を行いながら名古屋経済大学非常勤講師を務める。
平成22年に上名古屋税理士法人を設立。
